Expérience animée — Fraude, investigations & intégrité
Du signalement à la remédiation
01 — Prévention et risques de fraude
Prévenir avant de détecter : cartographier les scénarios de fraude, évaluer le risque net et relier chaque scénario à des contrôles préventifs et détectifs testables.
- Scénarios de fraude — Décrire les schémas plausibles par processus : achats, paiements, actifs, données, tiers.
- Risque net de fraude — Évaluer l'exposition avant et après contrôles, et identifier les zones insuffisamment couvertes.
- Programme anti-fraude — Articuler politique, sensibilisation, canal de signalement, contrôles préventifs et détectifs.
- Livrables
- Cartographie des risques de fraude · Bibliothèque de scénarios · Programme anti-fraude
- Interactions
- Direction générale · Comité d'audit · Conformité & éthique · Finance
- Compétences
- Fraud Risk Management · Contrôles financiers et opérationnels · Intégrité & gouvernance · Jugement professionnel
- Résultats attendus
- Un dispositif anti-fraude explicite, relié aux processus et aux contrôles clés
02 — Signalement et triage
Recevoir un signalement dans un cadre confidentiel, en apprécier la crédibilité et décider s'il justifie une investigation formelle.
- Réception du signalement — Enregistrer l'alerte, protéger l'identité de la source et sécuriser les premiers éléments.
- Évaluation préliminaire — Apprécier plausibilité, gravité potentielle et éléments objectivables disponibles.
- Conflits d'intérêts — Écarter toute personne concernée et garantir l'indépendance de l'équipe d'investigation.
- Livrables
- Fiche de signalement · Note d'évaluation préliminaire · Décision d'ouverture
- Interactions
- Canal de signalement · Éthique & conformité · Juridique · Ressources humaines
- Compétences
- Investigations & preuves · Intégrité & gouvernance · Confidentialité · Leadership & parties prenantes
- Résultats attendus
- Un traitement tracé et confidentiel de chaque signalement reçu
03 — Cadrage de l'investigation
Cadrer l'investigation : définir le périmètre, formuler des hypothèses testables et établir un plan de travail proportionné et documenté.
- Périmètre et objectifs — Délimiter faits allégués, période, entités et personnes concernées par les vérifications.
- Hypothèses de travail — Formuler des hypothèses réfutables, en distinguant faits, indices et suppositions.
- Protocole et équipe — Définir méthodes, séquencement, ressources, confidentialité et règles de communication.
- Livrables
- Note de cadrage · Plan d'investigation · Protocole de confidentialité
- Interactions
- Juridique · Sécurité · Informatique · Direction générale
- Compétences
- Investigations & preuves · Fraud Risk Management · Planification · Communication exécutive
- Résultats attendus
- Une investigation cadrée, proportionnée et défendable
04 — Preuves, données et analytique
Collecter et protéger les informations, préserver la chaîne de preuves et exploiter l'analytique de données pour révéler anomalies et signaux faibles.
- Collecte et protection — Sécuriser documents, transactions et données pertinentes, dans le respect du cadre légal.
- Chaîne de preuves — Tracer origine, intégrité, accès et conservation de chaque élément probant.
- Analytique et anomalies — Croiser jeux de données pour détecter écarts, doublons, schémas et signaux faibles.
- Livrables
- Registre des preuves · Analyses de données · Dossier d'investigation documenté
- Interactions
- Informatique & données · Finance · Protection des données · Experts externes
- Compétences
- Data, analytics & IA · Investigations & preuves · Contrôles financiers et opérationnels · Rigueur documentaire
- Résultats attendus
- Un socle de preuves intègre, traçable et exploitable
05 — Entretiens et constats
Conduire les entretiens dans un cadre équitable et contradictoire, puis convertir les éléments recueillis en constats factuels et en causes racines.
- Entretiens — Préparer, mener et documenter les entretiens en garantissant équité et confidentialité.
- Contradictoire — Permettre aux personnes concernées de répondre aux éléments factuels qui les visent.
- Constats et causes — Structurer chaque constat selon la méthode 5C et remonter aux causes racines.
- Livrables
- Comptes rendus d'entretien · Constats structurés · Analyse des causes racines
- Interactions
- Personnes concernées · Ressources humaines · Juridique · Management
- Compétences
- Investigations & preuves · Remédiation & causes racines · Éthique et équité · Leadership & parties prenantes
- Résultats attendus
- Des constats factuels, contradictoires et solidement étayés
06 — Reporting et remédiation
Rendre compte de manière confidentielle et orientée décision, puis transformer les constats en remédiations suivies et en renforcement durable de l'intégrité.
- Rapport d'investigation — Présenter faits, preuves, causes, conséquences et recommandations de manière défendable.
- Décisions et suites — Éclairer les suites disciplinaires, juridiques ou organisationnelles décidées par l'organisation.
- Remédiation et suivi — Suivre plans d'action, contrôles renforcés et preuves effectives de mise en œuvre.
- Livrables
- Rapport d'investigation confidentiel · Plan de remédiation · Suivi des actions et preuves
- Interactions
- Comité d'audit · Direction générale · Juridique · Audit interne
- Compétences
- Intégrité & gouvernance · Remédiation & causes racines · Communication exécutive · Outils & référentiels
- Résultats attendus
- Une organisation qui apprend de l'incident et referme durablement la faille